מתי משתלם לעשות הפקדה לקרן השתלמות?

יש הרבה אנשים שהמעסיק שלהם פתח עבורם קרן השתלמות, והם לא יודעים לנצל אותה כראוי, או למנף אותה לרמת הרווחיות שהם היו יכולים להגיע אליה (אבל הם לא). הם לא מבינים איזה כלי חזק יש להם בין הידיים, וכמה רווחים הם יכולים להפיק מהחיסכון שגם כך כבר יש להם. הסיבה היא ככל הנראה שילוב של חוסר מודעות ליתרונות של קרן השתלמות, וסוג של אדישות כלכלית. רוב האנשים סומכים על המעסיק שלהם, שפתח להם את הקרן, ומניחים שהוא בטח יודע הכי טוב.

חבל שזה כך, כי זה פשוט לא נכון. קודם כל, המעסיק אינו, ברוב המקרים, מומחה של קרנות השתלמות, או בכלל בקיא בתחום הפיננסי. סביר להניח שהוא פשוט פתח בקרן שבה העובדים האחרים מושקעים. דבר נוסף, גם אם הקרן שנפתחה היא אכן טובה, זה לא אומר שגם אחרי שנה היא ממשיכה להיות טובה, עם תשואות גבוהות ועם דמי ניהול נמוכים. הרבה דברים יכולים לקרות בניהול הקרן שלכם, בזמן שאתם מתעסקים בדברים אחרים ולא חושבים על זה בכלל: הקרן יכולה להפסיד, מנהלי הקרן יכולים להתחלף, הקרן יכולה להירכש על ידי גורם אחר – ועוד. לכן, חשוב להבין את פעילותה של קרן ההשתלמות אשר בבעלותכם, לבדוק אם אפיקי ההשקעה שלה נכונים לכם, ולדעת שבכל רגע נתון אתם יכולים לנייד את הכספים שלכם לקרן השתלמות אחרת, טובה יותר או יותר מתאימה לכם. הדבר הראשון שאתם צריכים להבין זה, מה היתרונות של קרן השתלמות מול מוצרי חיסכון אחרים, למה חשוב לדעת איך ומתי לבצע הפקדה לקרן השתלמות, ומה זה אומר אם אתם עצמאים ורוצים לפתוח קרן השתלמות.

למה קרן השתלמות היא מוצר חיסכון מצוין?

קרן השתלמות היא תכנית חיסכון המיועדת לטווח חיסכון של שש שנים, המציעה שילוב מעולה בין ההטבות של קרן פנסיונית, והיתרונות של השקעות פרטיות. המדינה, שמעודדת אנשים לחסוך בדרך כלל בעיקר לפנסיה, מפתיעה במקרה של קרן השתלמות עם הטבות מס איכותיות כמו שניתן למצוא בקרנות פנסיוניות, שהמדינה חפצה ביקרן ורוצה שאנשים יפרישו לעצמם לזקנתם. למעשה, הטבת המס של קרנות השתלמות טובה יותר מהטבות של קרנות פנסיה, מאחר ומדובר בפטור מלא ממס רווח הון, ולא הקטנה של המס. יחד עם זאת קרן השתלמות משקיעה במסלולים מהירים בקצב גבוה, המאפיין תוכנית חיסכון לטווח קצר או בינוני.

בנוסף, בקרן השתלמות דמי הניהול נמוכים מאוד, מה שהופך את המוצר לרווחי ביותר, ומן הסתם מאוד פופולרי.

האם הפקדה לקרן השתלמות מתאימה רק לשכירים?

אין ספק שעבור שכירים, קרן השתלמות היא בונוס אדיר. זהו אפיק חיסכון מעולה, שבנוסף לכל ההטבות שלו הוא גם משולם ברובו על ידי המעסיק, כך שהרווח הוא כמעט נטו. זו הסיבה שמעסיקים רבים נעזרים בקרן השתלמות בתור פתיון למשוך עובדים טובים, שמתלבטים באיזה מקום עבודה לבחור.

אבל למרות שקרן השתלמות נוצרה למעשה עבור שכירים, יותר ויותר עצמאים מגלים אותה בשנים האחרונות. עבור עצמאים לא מעטים קרן השתלמות מהווה אופציה חיסכון מעולה, במיוחד שיש בה מרכיב של יכולת לקחת על חשבונה הלוואה בתנאים מעולים.

הטבת המס של עצמאים שמפרישים לקרן השתלמות היא בגובה של 4.5 אחוזים מההפרשות שהם מפקידים.

האם הפקדה לקרן השתלמות מיועדת רק לצורך השתלמות?

בניגוד לפעם ולמרות שמה, קרן השתלמות כבר מזמן איננה חיסכון לצורך השתלמות, לפחות לא רק לצורך השתלמות. למעשה אפשר לומר שרוב החוסכים בקרן השתלמות מעדיפים לפדות את הכסף בתום שש השנים, ולא אחרי שלוש שנים לצורך לימודים או השתלמות. זה ללא ספק משתלם להם: אם אחרי שלוש שנין ניתן למשוך את הכסף רק לצורך לימודים, הרי שבתום שש שנות החיסכון ניתן למשוך את הכסף, לא לשלם מס, ולעשות עם הכסף מה שרוצים.

קרן השתלמות תקרה – הטבות המס של קרן השתלמות

שכירים שפתחו עבורם קרן השתלמות (שכיר לא יכול לפתוח לעצמו קרן השתלמות, אלא רק על ידי המעסיק שלו), צריכים לעמוד בתקרת מס של  15,712 שקל בחודש, נכון לשנת אלפיים עשרים ואחת. זה הסכום שכל הפרשה לקרן השתלמות לא יכולה לעבור.

תקרת המס של העצמאים היא רחבה יותר, ועומדת על  263 אלף שקל, שאותם הם יכולים לקבל כפטורים ממס. זו הטבה אדירה, ועוד לפני קבלת הכסף ללא תשלום מס רווח הון, שעומד בשנת 2021 על סך של 35 אחוזים.

קרן השתלמות תקרה – מתי שווה לעבור את תקרת המס?

מדברים הרבה על תקרת הפקדה לקרן השתלמות, אבל למען האמת, תתפלאו לשמוע שלפעמים הפרשה לקרן השתלמות לא חייבת בהכרח לעמוד בתנאי תקרת המס. יש מקרים בהם לעצמאי שווה לעבור את תקרת המס, ולשלם מס. הסיבה לכך היא שהרווח הריאלי בפועל יכול לצאת גבוה יותר, במיוחד אם הקרן במסלול של חשיפה מנייתית גבוהה, ובסופו של דבר אם בודקים את המאזן מגלים שלמרות תשלום המס, היה שווה לעבור את תקרת המס. כמובן, חשוב מאוד לא לעשות פעולות כאלה לבד, אלא רק עם יועץ פיננסי מוסמך, שיחשב עבורכם את התרחישים השונים בהם תוכלו להרוויח, ויכוון אתכם באיזו פעולה לנקוט.

כמה ניתן להרוויח בזכות הפקדה לקרן השתלמות?

אפשר להרוויח לא מעט. אם אתם מרוויחים שנים עשרה אלף שקלים בחודש, אתם נהנים מהפקדה לקרן השתלמות של עשרת אלפים שקלים בשנה שהיא איננה על חשבונכם- לפי חישוב של שבעה וחצי אחוזים מברוטו של שנים עשר אלף חודשי, ועוד כאלפיים שקל על חשבונכם. אם אתם משקיעים במסלול מנייתי למשל, אתם יכולים להגיע לרווח של 3600 ש”ח, ובתום שש השנים ייצא לכם מעל תשעים ושלושה אלף שקלים – פטורים ממס.

אבל לא כל הקרנות נותנות את אותה תוצאה, זה מאוד תלוי איפה הקרן שלכם משקיעה.

לדוגמא: תוצאות מעולות עבור הפקדה לקרן השתלמות במסלול עם חשיפה גבוהה למניות חו”ל:

הפקדה לקרן השתלמות במסלול השקעה במניות זרות

הפקדה לקרן השתלמות קרנות המשקיעה באג”ח – פה נראה תצוגה מעט שונה של תשואות:

הפקדה לקרן השתלמות במסלול הלכה:

איך בוחרים קרן השתלמות?

לבחירה של קרן השתלמות יש השלכות אדירות על סכומי הכסף שיתקבלו לכם בתום תקופת החיסכון. מאחר ולכל קרן יש מסלול משלה, חשוב להבין שיש קרנות שיכולות להשיג לכם בתום שש השנים, ועם אותו סכום הפרשה חודשי, סכומים שונים לגמרי. יש קרנות אשר יציגו אחרי שש שנים 400 אלף שקלים, ויש כאלה שיציגו לכם מאה אלף שקלים.

לדוגמא, טבלת קרנות השתלמות לפי מסלולים שונים, אחרי שנה אחת של תשואות. כפי שאתם יכולים לראות, יש קרנות שמרוויחות תשואות נאות, כאלה שמרוויחות מעט וכאלה שמפסידות.

איך מוצאים יועץ פיננסי שיעזור לנו לבחור קרן השתלמות?

סוגיית היועץ שיעזור לנו לבחור קרן השתלמות היא חשובה מאוד. לא מדובר רק בגורם שיגיד לנו את זה תעשה, ואת זה אל תעשה. עולם הפיננסים הוא מורכב, וגם אם למדתם במשך השנים דבר אחד או שניים, מאחר ומדובר בתחום דינמי המשתנה כל הזמן, לא בטוח שתדעו להסתדר לבד.

כפי שהטבלה למעלה מראה בבירור, הבחירה בקרן השתלמות משגשגת היא קריטית. אף אחד לא חוסך כסף רק כדי שמישהו יגיד לו כל הכבוד שאתה חוסך. המטרה העיקרית היא להרוויח כסף, וכמה שיותר. יועץ פיננסי מיומן מכיר את חוקי המשחק, את הקרנות, את ההשקעות ולפעמים אפילו את האנשים שעומדים מאחורי הקרנות. הוא מכיר את הרגולציות השונות, המתחדשות מדי פעם, את החוקים שמשתנים, ואיפה תוכלו למצוא דמי ניהול נמוכים יותר.

יועץ פיננסי טוב הוא המפתח שלכם להצליח למצוא קרן השתלמות שתייצר לכם כסף, בזמן שאתם עושים דברים אחרים ופשוט חיים את החיים שלכם בנחת ובשלווה. אף אחד לא חושב שאתם צריכים להתעסק בזה – בשביל זה אתם מעסיקים איש מקצוע.

למה בעצם לא להתייעץ עם מנהל ההשקעות של הקרן, בה אתם מושקעים?

הסיבה לכך דומה בעצם לשאלה, למה לא להתייעץ עם כל נותן שירות, לגבי שירות של מישהו אחר? הרי לא הייתם מעלים בדעתכם להיכנס לחנות רהיטים, ואז לשאול את המוכר אם הרהיטים בחנות שלידו יותר טובים. מראש הייתם יודעים שהוא יגיד לכם שהרהיטים שלו טובים, חזקים ויפים יותר, כי הוא רוצה שתקנו אצלו, וזה מובן. אף אחד לא יספר לכם את האמת על החסרונות של המוצר שלו, או על היתרונות של המוצרים של המתחרים. גם בתחום ההון, אתם תמיד צריכים לקחת בחשבון שמדובר במוצר, ובאנשים שרוצים להרוויח כסף. בניגוד אליהם, יועץ פיננסי חיצוני יתן לכם מענה אובייקטיבי. הוא לא קשור לאף חברת מסוימת, והאינטרס היחיד שלו בכל הסיפור הזה זה אתם.

האם קרן השתלמות יכולה לשמש כקרן פנסיה?

קרן השתלמות לא אמורה לשמש כקרן פנסיה. היא בנויה לטווח קצר עד בינוני, בין שלוש לשש שנים. ואחרי שציינו זאת, זה המקום לספר שכן, יש לא מעט אנשים שמחליטים להשאיר את קרן ההשתלמות גם אחרי שהיא מסתיימת, ופשוט נהנים מהרווחים שהיא ממשיכה לספק. בשלב מסוים, אפשר להעביר אותה לקרן פנסיונית, על הכספים והמסלול אליו היא שייכת.

קחו בחשבון שקרנות פנסיוניות, בניגוד לקרנות השתלמות, משחקות משחק קצת שונה. כלומר, המסלולים שלהן יותר מותאמים לגיל של החוסך. אם אתם מבצעים ניוד של קרן ההשתלמות לקרן פנסיה ואתם בני כמעט שישים, הקרן לא תשקיע במסלולים עם חשיפה גבוהה למניות, ואתם עלולים להתאכזב מכך שהיא מרוויחה כעת פחות, מכפי שהרוויחה בתור קרן השתלמות. במקרה כזה התייעצו עם סוכן פנסיוני ובדקו איתו כיצד ניתן לשנות את מסלול הקרן לאפיק בו אתם מעוניינים.