מה זה קרן השתלמות לאקדמאים?

קרנות השתלמות הפכו בשנים האחרונות לפופולריות במיוחד, כאמצעי חיסכון נטול מס שמסוגל להביא תשואות מצוינות בזמן קצר. למעשה, קרן השתלמות ממוצעת יכולה להכניס עשרות אלפי שקלים בחודש ולייצר חיסכון נאה ברמה כזו, שאנשים רבים בוחרים שלא למשוך את הכסף גם כשהוא כבר נזיל, אלא להשאיר את הכסף שימשיך לצבור רווחים, גם כשאין הפקדות נוספות לתוכנית.

אם פעם קרן השתלמות הייתה הבונוס של עובדים שהיה להם מזל והמעסיק בחר לפתוח להם קרן השתלמות, הרי שכיום גם עצמאים יכולים לפתוח לעצמם אחת כזו, וליהנות מהטבות מס מעולות.

מה ההבדל בין קרנות השתלמות ובין תוכניות חיסכון אחרות? איפה כדאי לפתוח קרן השתלמות? איך יודעים לבחור קרן השתלמות חזקה? מה הן הטבות המס של קרנות השתלמות? מדוע נוצר ביטוי בשם קרן השתלמות לאקדמאים והאם יש מוצר דומה לו בשוק קרנות ההשתלמות?

מה זה קרן השתלמות?

קרן השתלמות היא קופת חיסכון המיועדת לתקופה של בין שלוש לשש שנים. הקרן, שנוצרה עבור שכירים, מהווה 10 אחוזים מהמשכורת, כשהמעסיק מפריש 7.5 אחוז והעובד מפריש 2.5 אחוז.

שכיר לא יכול לפתוח לעצמו קרן השתלמות – זה רק דרך מקום העבודה.

קרנות השתלמות הפכו להיות חלק ממעמד בכיר של עובדים, אולי זו אחת הסיבות שקרנות השתלמות המיועדות לאקדמאים, שכירים או עצמאים, קיבלו את הכינוי “קרן השתלמות לאקדמאים”.

אם אדם שאינו שכיר מעוניין לפתוח לעצמו קרן ההשתלמות, הוא רשאי לפתוח לעצמו קרן השתלמות פרטית.

לקרנות השתלמות יש לא מעט יתרונות, כשיודעים איפה לפתוח אותן ואיך לנהל אותן:

יתרון מס 1: אין מס על קרן השתלמות

קרן השתלמות היא תוכנית החיסכון היחידה שאיננה כרוכה במס רווח הון. שכירים, שהמעסיק פתח להם קרן השתלמות, יכולים לפדות את הקרן בלי לשלם שלושים וחמישה אחוזי מס, כל עוד הם לא עוברים את רף ההפרשות של  15,712 שקלים. ולמרות זאת, במקרים מסוימים שווה לשקול דווקא אופציה של חציית תקרת אי תשלום מס, לוותר על ניכוי המס אך ליהנות מיתרונות אחרים של צבירת כספים בנפח גדול יותר. אם אתם משתכרים סכומים גבוהים יותר מ 1571 ש”ח בחודש.

עצמאים שפותחים לעצמם קרן השתלמות פרטית, זכאים לפטור עד לתקרת הפקדה בסך 18,835 ש”ח.

אם שכיר מרוויח משכורת של יותר מ 15710 שקלים, זה אומר שעשירית מהשכר שאמורה להיות מופרשת לקרן ההשתלמות תהיה מחויבת במס. כדי להימנע מתשלום המס הוא יכול לקחת את החלק היחסי במשכורת שעובר את תקרת המס, ולהכניס אותו לברוטו שלו. שווה במקרים כאלה להתייעץ עם יועץ פיננסי, מאחר ולפעמים לשכיר שווה לשלם את המס על החלק היחסי, ולקבל תוכנית חיסכון גדולה יותר.

יתרון מס 2: דמי ניהול הכי נמוכים בשוק ההון

קרנות השתלמות מנוהלים בדמי ניהול נמוכים מאוד. גם מוצר יוקרתי כמו קרן השתלמות עצמאית הנפתחת בדרך כלל על ידי אנשי מקצוע כמו רואי חשבון ועורכי דין ומכונה קרן השתלמות לאקדמאים, נהנית מדמי ניהול ללא תחרות, בין חצי אחוז ל 0.7 אחוז. כדי לסבר את האוזן, דמי הניהול של קופות גמל נעות סביב שלושה וחצי אחוזים, והם מציעים את אותו מתח רווחים בדיוק.

גם בתחום זה יש הרבה תחרות, ולכן כדאי לעבוד עם פורטל ביטוחים ומול סוכן ביטוח, כדי לבדוק מי חברת הניהול שמציעה את דמי הניהול הכי יקרים בשוק, ומי החברה שמציעה את דמי הניהול הכי נמוכים.

יתרון מס 3: נזילות

יתרון גדול של קרנות השתלמות הוא שהכסף הופך לנזיל במהירות רבה.

גם קרן השתלמות שהמעסיק פותח לעובדים שלו, וגם קרן השתלמות המיועדת לעצמאים משכילים ונקראת קרן השתלמות לאקדמאים, הן תוכניות חיסכון שניתן לפתוח פעמיים, אחרי תקופת חיסכון קצרה:

פעם ראשונה ניתן לפתוח את קרן ההשתלמות אחרי שלוש שנות חיסכון בלבד, ולנייד את הכסף לתוכנית השתלמות או לימודים, בהתאם לתנאי הקרן (לא ניתן לפתוח את הקרן עבור לימודים שאינם מוגדרים בפרוטוקול).

פעם שנייה ניתן לפתוח את הקרן אחרי שש שנות חיסכון בלבד, לכל מטרה.

מה זה קרן השתלמות לאקדמאים?

קרן השתלמות לאקדמאים היא לא באמת מושג אמיתי. אם תפנו לסוכן הביטוח שלכם ותבקשו ממנו שיפתח לכם קרן השתלמות לאקדמאים, או אם תגלשו בפורטל ביטוחים ותרצו לבצע השוואת תשואות בין קרן השתלמות לאקדמאים ובין קרן השתלמות לעורכי דין, תגלו שאין כזה דבר קרן השתלמות לאקדמאים.

למעשה, קרן השתלמות לאקדמאים היא סוג של כינוי שהמציאו מבוטחים, ולא חברות הביטוח, עבור קרנות השתלמות שעושים אנשי מקצוע בעלי מקצוע חופשי, כמו עורכי דין, רואי חשבון, פסיכולוגים, רופאים ועוד. בשנתיים האחרונות קרן השתלמות לאקדמאים הפכה להיות מבוקשת גם בקרב מנהלים שכירים ומשכילים.

למה קרן השתלמות לאקדמאים מבוקשת בקרב בעלי מקצוע חופשי?

קרן השתלמות לאקדמאים, כפי שהסברנו, היא קרן השתלמות רגילה לחלוטין המכונה כך בגלל הפופולריות שלה בקרב אנשי מקצוע מתחומים “גבוהים” כמו רופאים ועורכי דין. ולמה היא כל כך מבוקשת? בעיקר  בגלל שלושה יתרונות, שמתאימים מאוד לקהל היעד שלה:

תשואות גבוהות ומסלולי השקעה שאינם תלויי גיל:

קרנות השתלמות, בניגוד לקרנות פנסיה, אינן מחויבות למסלולים בעלי סיכון נמוך רק בגלל שבעל הקרן הוא אדם מעל גיל חמישים. קרן השתלמות לאקדמאים נפתחת לעיתים קרובות על ידי בעל מקצוע חופשי שחצה את גיל חמישים, ורוצה להרוויח מהר והרבה. אם אותו אדם היה פותח תוכנית חיסכון פנסיונית, הוא היה נאלץ להסתפק במסלולים בעלי סיכון מועט ומתח רווחים נמוך, בגלל גילו והעובדה שהתוכניות הפנסיוניות הן מותאמות גיל. בקרנות השתלמות לעומת זאת, ניתן לבחור את המסלול הרצוי, את רמת הסיכון המתאימה לכם, ואין קשר לגיל החוסך. מן הסתם, מסלולים בסיכון גבוה מייצרים תשואות גבוהות יותר מאשר מסלולים בסיכון נמוך.

דוגמא לתשואות בסיכון גבוה של קרן השתלמות, מול תשואות שהושגו עבור קרן בסיכון נמוך

אופציה להלוואה על חשבון הקרן

אחד היתרונות של קרן השתלמות עבור עצמאים, זו היכולת לקחת הלוואה מהקרן בתנאים מעולים, ללא ערבות, וללא עמלות. ידוע שעצמאים לא תמיד נמצאים בפיק של מכירות ורווחים, ולפעמים גם עצמאים מצליחים ומשגשגים צריכים סכום כסף גדול וזמין מעכשיו לעכשיו – מבלי לשבור קופת חיסכון. כמובן שגם שכירים יכולים ליהנות מאותם תנאים ולקחת הלוואה מהקרן לכל צורך ומטרה, אך בניגוד לעצמאים, לרוב אין להם את הצורך שיש לעצמאים לקחת הלוואה שאיננה בנקאית ויורדת אל מתחת לרדאר של מנהל הבנק.

הקרן מאפשרת לקחת הלוואה לאחר שלוש שנים או בהתאם לסכום שהצטבר בתוכנית. אפשר לקחת החל מחמישים אחוז מהסכום שהצטבר, ועד שמונים אחוז – תלוי בוותק של הקרן.

יש מספר מסלולי הלוואה:

הלוואה עם החזר חודשי:

מחזירים בכל חודש סכום מסוים, כולל ריבית, עד שמסיימים את כל תשלום ההלוואה.

הלוואת בלון:

מחזירים בכל חודש רק את הריבית, כשהסכום כולו מוחזר רק בעת פתיחת הקרן.

הלוואת גרייס:

לא משלמים כלום עד פתיחת הקופה: מחזירים את כל הכסף כולל ריבית, רק בסוף תקופת ההלוואה או בזמן פתיחת התוכנית, בלי לשלם אפילו שקל אחד עד אז.

הלוואת גישור לזמן קצר:

הלוואה לתקופה קצרה מוגדרת מראש, מתאימה לאנשים שהקרן שלהם עומדת להיות נזילה בקרוב.

איפה כדאי לפתוח קרן השתלמות?

השאלה איפה משתלם לפתוח קרן השתלמות, בין אן זו קרן רגילה או קרן השתלמות לאקדמאים, תלויה כמובן במי שאתם ובמה שאתם מוכנים “להביא לשולחן”.

במילים אחרות: כמה אתם מוכנים לסכן, תמורת התשואות הגבוהות שאתם רוצים להרוויח? האם אתם מבינים את ההבדלים בין מסלולים בסיכון גבוה או נמוך? האם אתם מודעים להבדל ברווחים בין דמי ניהול נמוכים וגבוהים?

התשובה לשאלה איפה כדאי לפתוח קרן השתלמות תלויה לא רק ברמת הרווחים שמציגות הטבלאות, ולא רק באחוז דמי הניהול. התשובה היא מה מתאים לכם. לא כולם יכולים לחיות בקצב מהיר ומסחרר משל הם הזאה מוול סטריט. חלק מהעמיתים מעוניינים בסל השקעות צנוע ותשואות נאות ובטוחות, גם אם לא מסחררות. עמיתים אחרים לעומת זאת מוכנים לתת “אול אין”, קצר ומהר – במיוחד שמדובר בתוכניות חיסכון לטווח קצר, ולא בהשקעות של עשרות שנים.

איך נראה סל ההשקעות של קרן השתלמות לאקדמאים?

כל קרן השתלמות בנויה ממספר מסלולים, ולכל מסלול יש תשואות בהתאם לרמת הסיכון שלו. רמת הסיכון  מושפעת ישירות מסל ההשקעות של המסלול.

תמהיל ההשקעות שונה בכל קרן ובכל מסלול. כדי להמחיש לכם במה מדובר ואיך זה נראה, בחרנו להביא לכם דוגמא לסלי השקעות במסלולים שונים של חברת אקסלנס: